カップル・夫婦で iDeCo を始める前に — 仕組み・節税効果・始め方の完全ガイド

家計が安定してくると、次に出てくるのが老後の話です。NISA のあとに来るのが iDeCo。

ただしこの制度には「60 歳まで引き出せない」という、かなり重い制約があります。ふたりで始める前に知っておくことをまとめました。

iDeCo とは何か (5 分で理解)

iDeCo の基本構造

iDeCo（個人型確定拠出年金）は、自分で運用する年金です。

• 毎月一定額 (最大 23,000 円〜68,000 円) を積み立てる
• 投資信託・定期預金などで運用する
• 60 歳以降に「年金 or 一時金」として受け取る

3 つの税制優遇

この制度のいちばんの特徴は、優遇が 3 段階で効くことです。

優遇のタイミング	内容	効果の大きさ
拠出時 (毎月の入金)	全額が所得控除	★★★ (最大の節税効果)
運用時	運用益が非課税	★★ (長期で大きい)
受取時	公的年金等控除 or 退職所得控除	★ (受取方法で変動)

効くのはやはり拠出時の所得控除です。年収 500 万円の会社員なら、年に 2〜3 万円の節税になります。

NISA との違い

どちらも税制優遇のある投資ですが、性質はまったく違います。

	iDeCo	新 NISA
引き出し	60 歳まで不可	いつでも可
拠出時の所得控除	あり	なし
運用益の非課税	あり	あり
上限額	月 23,000 円〜	年 360 万円 (積立 + 成長合計)
用途の制約	老後資金	自由

NISA は流動性の高い投資、iDeCo は老後専用の節税装置と覚えると整理しやすいです。

カップル・夫婦が iDeCo を始めるメリット

メリット 1: 節税効果が二人分得られる

カップル・夫婦でそれぞれ iDeCo に加入すれば、節税効果が単純に二人分得られます。

たとえば、どちらも年収 500 万円の共働きで、それぞれ月 23,000 円を拠出するとします。年間で 552,000 円。

• ひとりあたり年間節税: 約 27,600 円 (税率 20% 仮定)
• 世帯合計の年間節税: 約 55,200 円

これを 30 年続けると、節税だけで 165 万円。運用益はこれに乗ってきます。

メリット 2: 将来の選択肢が増える

老後にふたりで 2,000〜4,000 万円あると、取れる選択肢が変わります。

• 退職後の旅行、住み替え、趣味
• 親の介護や、子の独立の支援
• 早期退職という選択

年金だけに頼らない状態を作っておく、ということです。

メリット 3: 強制力で長期積立が続く

引き出せないことが利点になる人もいます。

貯金しても結局使ってしまうふたりにとって、60 歳まで触れない口座は勝手に続く積立として働きます。日々の支出を見えるようにしたいなら カップルのお金の仕組み も合わせて整えると効果が出やすいです。

ふたりで iDeCo に入った場合のシミュレーション

年収 500 万円ずつの共働きで税率 20%、月 23,000 円を 30 年続けた場合です。

項目	金額
ひとりあたり総拠出額	約 828 万円 (23,000 × 12 × 30)
ひとりあたり累計節税額	約 165 万円 (年 5.5 万 × 30)
運用利回り 3% 想定	約 1,340 万円
運用利回り 5% 想定	約 1,910 万円

世帯で老後資金 2,500〜4,000 万円、それに節税 330 万円。これがこの制度の効き方です。

注意: 専業主婦 (主夫) 側の扱い

専業主婦・主夫のように所得がない側は、所得控除がほぼ効きません。この制度のいちばん大きい部分が落ちます。

運用益の非課税だけは残るので、NISA を使い切ってから追加の置き場所として考える余地はあります。ただ優先順位は低いです。

iDeCo は個人の制度。ふたりの家計とは別の線で考える。

iDeCo を始める 4 ステップ

Step 1: 加入資格の確認

加入できるのは、この条件に当てはまる人です。

• 20 歳以上 60 歳未満の 会社員 / 公務員 / 自営業者 / 専業主婦 など
• 国民年金保険料を払っている (or 免除されている)

企業型 DC に入っている会社員は、規約によって加入が制限されることがあります。人事か運営管理機関に先に確認してください。

Step 2: 拠出上限額を確認

月々いくらまで入れられるかは、職業で変わります。

区分	月額上限
自営業者 (第 1 号被保険者)	68,000 円
会社員 (企業年金なし)	23,000 円
会社員 (企業型 DC あり)	20,000 円
専業主婦・主夫 (第 3 号)	23,000 円
公務員	12,000 円

ふたりとも会社員で企業年金がなければ、世帯の上限は月 46,000 円です。

Step 3: 金融機関を選ぶ

見るところは 3 つだけです。運営管理手数料、商品のラインナップ、サポートの質。

始めてから金融機関を変えるのは面倒です。数ヶ月かかります。だから最初に選ぶところで決まります。

運営管理手数料が無料であることを最低条件にして、そのなかから投信とサポートで絞る。これがいちばん早いです。

Step 4: 申込・運用商品の選択

金融機関のサイトから申し込みます。書類と、会社員なら勤務先の証明書が必要で、口座が開くまでに 1〜2 ヶ月かかります。

開いたら商品を選びます。長期で積むなら全世界株インデックス 1 本でも足ります（eMAXIS Slim 全世界株式など）。値動きを抑えたいなら債券を混ぜてください。

iDeCo の注意点 — 始める前に必ず確認

注意 1: 60 歳まで引き出せない

これがいちばん重い制約です。結婚・住宅・教育のお金には一切使えません。

だから順番を守ってください。

1. 生活防衛資金 (生活費 6 ヶ月分) を普通預金で確保
2. NISA で月 3〜5 万円を積立 (カップルで始める NISA)
3. 余力ができたら iDeCo を始める

ボーナス期の上乗せ運用については 夏のボーナスをカップルでどう分けるか も参考になります。

注意 2: 拠出を止められる (再開も可)

家計が苦しくなったら拠出を止められます。掛金だけ停めて、運用は続く。あとで再開もできます。

ただし止めている間も、口座管理手数料は月数十円からかかり続ける。

注意 3: 受取時に税金がかかる

受け取り方は年金か一時金を選べます。税制が違うので、受け取る直前に有利なほうを選ぶことになります。

• 一時金なら退職所得控除。控除額は勤続年数で決まります
• 年金なら公的年金等控除

ここは 50 代後半になってから、専門家に相談してください。いま決める話ではありません。

iDeCo はあくまで個人名義の制度です。ふたりの生活費側の分担は 同棲の費目別分担シミュレーター で先に決めておくと、積立額も決めやすくなります。

まとめ — iDeCo はカップルの「老後保険」

老後の選択肢を広げる仕組みとしては、かなり強い制度です。

• 共働きなら世帯で年 5〜6 万円の節税
• 触れないので、積立が勝手に続く
• NISA で生活防衛と流動性を確保したあとの、追加の置き場所

ただし 60 歳まで引き出せないのは、やはり重い。まず NISA、家計が安定してから iDeCo。この順番を外さないでください。

長期投資を始めるなら、まずは日々の家計を整理することから。立替・精算はアプリで可視化しておくと、投資に回せる余力が見えてきます。

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